Механізм управління грошовими потоками підприємства

Abstract

У кваліфікаційній роботі досліджено теоретико-методичні засади управління грошовими потоками. Обґрунтовано методичні підходи до управління грошових потоків. Здійснено аналіз руху грошових потоків на прикладі ПрАТ «Київстар» за 2022–2024 років та проведено оцінювання ефективності їх формування та використання. Запропоновано заходи з оптимізації внутрішніх фінансових процесів, автоматизації контролю й прогнозування, а також застосування сучасних методів економікоматематичного моделювання для оцінки та планування грошових потоків. Крім того, розглянуто можливості адаптації закордонного досвіду управління грошовими ресурсами, зокрема, практики Apple, Microsoft, Coca-Cola і Siemens, що дозволить підвищити ефективність фінансового планування, знизити ризики та зміцнити фінансову стабільність підприємства.

The qualification work investigated the theoretical and methodological principles of cash flow management. Methodological approaches to cash flow management were substantiated. An analysis of cash flow movements was carried out using the example of Kyivstar PJSC for 2022-2024 and an assessment of the effectiveness of their formation and use was carried out. Measures were proposed to optimize internal financial processes, automate control and forecasting, as well as apply modern methods of economic and mathematical modeling to assess and plan cash flows. In addition, the possibilities of adapting foreign experience in cash resource management, in particular, the practices of Apple, Microsoft, Coca-Cola and Siemens, were considered, which will increase the efficiency of financial planning, reduce risks and strengthen the financial stability of the enterprise.